知らないともしかすると損になってもったいないのが、給付金や控除の仕組みです。日本の制度には、医療費控除やふるさと納税、教育訓練給付金、住宅ローン控除など、家庭の家計を大きく支えるお得な制度がたくさんあります。しかし、その多くが知られないまま利用されていません。この記事では、一般家庭向けに特に重要な給付金や控除の制度の概要をわかりやすく解説しますす。今すぐ使えるものがあるかもしれません。正しい知識を身につけて、家計を賢く節約しましょう！
目次
控除とは？税金を減らす仕組みをわかりやすく解説！
「控除（こうじょ）」とは、税金を計算するときに、特定の条件に当てはまる分を差し引いて、課税される金額を少なくする仕組みのことです。簡単に言うと、「ここは免除してもらえる金額」と考えると分かりやすいでしょう。
たとえば、家計の中で「夫婦の収入全体で税金を計算する」とします。でも、実際には子どもの教育費や医療費、専業主婦として家庭を支える貢献などを考慮して、控除が適用される場合があります。たとえば「配偶者控除」なら、専業主婦や収入の少ない配偶者がいる場合に税金が軽くなる仕組みです。また、医療費が一定額を超えた場合には「医療費控除」を受けて税金を減らせます。
つまり控除は、生活に必要な支出や家庭の状況を考慮して、家計の負担を少し軽くしてくれる制度です。税金の計算書類に書く手間はありますが、しっかり利用することで大きな節約につながります！
医療費や薬代も戻ってくる？「医療費控除」と「セルフメディケーション税制」
医療費控除は、年間の医療費が一定額を超えた場合に所得控除を受けられる制度です。対象となる医療費には、病院での診察費、薬代、通院のための交通費も含まれます。控除額は基本的に”(医療費総額 – 保険金等補填額 – 10万円)”で計算されます。また、「セルフメディケーション税制」は、市販薬購入費用を対象とした新しい控除制度で、特定の健康診断や予防接種を受けた人が利用可能です。これらを上手に活用することで、医療費の負担を軽減できます。申請方法は確定申告が必要なので、領収書や証明書を忘れず保管しましょう。
参考：外部サイト
No.1120 医療費を支払ったとき（医療費控除）｜国税庁
セルフメディケーション税制とは｜令和6年分 確定申告特集
高額な医療費をカバーする「高額療養費制度」とは？
高額療養費制度は、一か月にかかる医療費が一定額を超えた場合、その超過分が払い戻される制度です。この限度額は所得に応じて設定されており、例えば中所得層の場合、約80,000円程度を超える医療費が対象になります。また、同じ月内に家族の医療費を合算することも可能です。申請には、医療機関からの領収書や健康保険証が必要で、手続きは保険者（健康保険組合や市区町村）に行います。この制度を知っておくことで、予想外の高額な医療費負担を大幅に軽減できます。
参考：外部サイト
高額療養費制度を利用される皆さまへ
「ふるさと納税」を含む寄付金控除で家計を賢く節約
ふるさと納税は、寄付をした自治体から特産品がもらえるうえ、翌年の住民税や所得税が控除されるお得な制度です。控除額は年収や家族構成によって変わり、上限を超えた金額は自己負担となります。また、ふるさと納税以外の寄付金も控除の対象です。手続きは、自治体から送られる受領証明書を使って確定申告を行うか、「ワンストップ特例制度」を利用することで簡略化できます。賢く活用することで家計の負担を軽減しながら、地域社会に貢献できます。
参考：外部サイト
総務省｜ふるさと納税ポータルサイト
パート・アルバイトでも利用可能！「教育訓練給付金」の活用法
教育訓練給付金は、厚生労働省が提供する制度で、指定された教育訓練を受講した際に費用の一部が支給されます。一般給付金では最大20%、専門実践給付金では最大70%の補助が受けられ、資格取得やスキルアップに役立ちます。雇用保険に一定期間加入していることが条件ですが、パートやアルバイトでも利用可能です。利用を検討する際は、受講前にハローワークで手続きが必要なので、早めの計画が重要です。これを活用すれば、自己投資を効率的に行うことができます。
参考：外部サイト
教育訓練給付制度｜厚生労働省
住宅購入でお得！「住宅ローン控除」の最新情報
住宅ローン控除は、マイホーム購入時に受けられる所得税や住民税の控除制度です。新築住宅だけでなく、中古住宅やリフォームも対象となる場合があります。控除額は、年末のローン残高に応じて最大400万円（10年間）です。さらに、2022年以降の制度改正により、控除率や対象住宅の条件が変更されています。例えば、環境性能の高い住宅には優遇措置が適用される場合も。申請には、購入時の契約書や登記事項証明書などが必要なので、忘れずに準備しましょう。また、2024年１月以降に建築確認を受けた新築住宅の場合にも、省エネ基準を満たす住宅でない場合は住宅ローン減税を受けられません。この点も注意が必要です。
参考：外部サイト
住宅：住宅ローン減税 – 国土交通省
まとめ：給付金や控除制度を活用しよう！
給付金や控除制度を活用することは、家計を守る上で非常に重要です。医療費控除や高額療養費制度を利用すれば医療費負担を軽減でき、ふるさと納税や教育訓練給付金で節約や自己投資が可能です。また、住宅ローン控除での税負担軽減も大きな助けになります。この記事で紹介した情報を参考に、自分や家族に合った制度を上手に活用してください。年末に慌てないように、領収書や証明書を忘れず保管することも重要です！少しの手間で得られるメリットは大きいものです☆
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